Konten und Zuordnung
Kontenplan anlegen, Steuerschlüssel pflegen und festlegen, auf welche Konten Rechnungen und Zahlungen gebucht werden.
Hier legst du fest, welche Konten deine Buchhaltung kennt und auf welches Konto Ausgangsrechnungen und Zahlungen gebucht werden. Du findest die Seite unter Einstellungen → Organisation → Konten und Zuordnung. Kontenrahmen und Stellenzahl stellst du vorher unter Buchhaltung einrichten ein.
Ansehen darf die Seite, wer „Buchhaltung: Ansehen“ hat. Ändern darf, wer „Buchhaltung einrichten“ hat (Organisationsadmins immer).
Leadmode ersetzt keine Steuer- oder Rechtsberatung. Die mitgelieferten Vorlagen sind ein Vorschlag für den Alltag und kein vollständiger Kontenrahmen. Sie sind gegen die DATEV-Kontenrahmen geprüft (SKR 04 in der Ausgabe für 2023). Prüfe sie mit deiner Steuerberatung, besonders die Erlöskonten für Reverse Charge, Leistungen an EU-Kunden und Drittland.
Kontenplan
- Vorlage übernehmen: Bei SKR03 und SKR04 legt ein Klick die im Alltag nötigen Konten, Steuerschlüssel und eine passende Zuordnung an. Bereits vorhandene Konten bleiben unberührt. Bei mehr als vier Stellen werden die Nummern mit Nullen aufgefüllt (8400 wird 84000).
- Eigener Kontenplan: Konten einzeln anlegen oder eine Liste einfügen, die du von deiner Steuerberatung bekommst. Eine Zeile je Konto:
Nummer;Bezeichnung;Typ. Der Typ ist optional. - Typ: Erlös, Aufwand, Forderung, Verbindlichkeit, Bank, Kasse, Umsatzsteuer, Vorsteuer, Privat und Kapital oder Sonstiges. Der Typ bestimmt, wo ein Konto zur Auswahl steht.
- Sperren statt löschen: Konten werden nicht gelöscht, damit alte Buchungen nachvollziehbar bleiben. Die Kontonummer lässt sich nicht ändern. Ein Konto, das noch zugeordnet ist, lässt sich nicht sperren.
Sobald es Konten gibt, sind Kontenrahmen und Stellenzahl in den Buchhaltungs-Einstellungen gesperrt.
Zuordnung für den Ausgang
Für jede Rechnung braucht Leadmode ein Forderungskonto, für jeden Steuerfall ein Erlöskonto und für jede Zahlungsart ein Zahlungskonto. Dazu kommen Konten für gewährte Skonti und für Forderungsausfälle. Die Seite zeigt, was fürs Buchen noch fehlt, und was nur empfohlen ist.
Für Eingangsbelege kommt das Verbindlichkeitskonto dazu. Aufwandskonten wählst du beim Erfassen jedes Belegs; der Lieferant kann ein Standardkonto und einen Vorsteuerschlüssel mitbringen. Wer die Vorlage nach dem Update erneut übernimmt, bekommt das Verbindlichkeitskonto ergänzt.
Steuerschlüssel
Jeder Steuerfall hat einen Steuerschlüssel mit dem Konto, auf dem die Umsatzsteuer gebucht wird. Der Datev-Schlüssel gehört zum späteren Export an deine Steuerberatung und darf leer bleiben.