Auswertung
Einnahmen und Ausgaben, Summen- und Saldenliste, offene Posten, Steuerkennzahlen und Gewinn je Projekt und Kunde, gerechnet aus dem Journal.
Unter Buchhaltung → Auswertung wertet Leadmode dein Journal, deine Rechnungen und deine Eingangsbelege aus. Alles ist nur zum Lesen. Gebucht oder geändert wird hier nichts, und nichts wird an das Finanzamt übermittelt.
Leadmode bereitet Zahlen vor und ersetzt keine Steuer- oder Rechtsberatung. Alle Zuordnungen, besonders zu den Kennzahlen der Umsatzsteuer-Voranmeldung, sind ein Vorschlag, den deine Steuerberatung bestätigt.
Ansehen darf, wer „Buchhaltung: Ansehen“ hat. Den CSV-Export darf, wer „Abschluss und Export“ hat; jeder Export steht im Prüfprotokoll. Die Vergütung der Mitarbeitenden sieht nur, wer das Recht „Vergütung“ hat. Organisationsadmins dürfen alles.
Filter
Zeitraum, Projekt und Währung gelten für Einnahmen und Ausgaben, Summen und Salden sowie Gewinn. Ohne Zeitraum zeigt Leadmode das laufende Wirtschaftsjahr aus deinen Einstellungen. „Ohne Projekt“ zeigt Buchungen, die keinem Projekt zugeordnet sind. Die Währungen werden nie vermischt; gibt es Buchungen in mehreren Währungen, wählst du eine.
Die Seite ändert sich von selbst, sobald gebucht, bezahlt oder ein Beleg freigegeben wird. Du musst nicht neu laden.
Einnahmen und Ausgaben
Welche Sicht gilt, stellst du unter Einstellungen → Buchhaltung ein (Einnahmen-Überschuss-Rechnung oder Bilanzierung). Hier kannst du sie für die Ansicht wechseln.
| Sicht | Was zählt | Wann |
|---|---|---|
| Nach Rechnung und Beleg | Erlös- und Aufwandskonten aus dem Journal, netto | mit dem Buchungsdatum der Rechnung oder des Belegs |
| Nach Zahlung | tatsächlich erhaltene und gezahlte Beträge | mit dem Zahlungsdatum |
Bei „Nach Zahlung“ verteilt Leadmode jede Zahlung im Verhältnis der gebuchten Rechnungs- oder Belegzeilen auf deren Erlös- und Aufwandskonten (auf den Cent genau, kein Cent geht verloren) und rechnet den Steueranteil heraus. Skonto, Ausbuchung und verrechnete Anzahlungen sind keine Geldbewegung und zählen dort nicht. Geldbewegungen auf Privat- oder sonstigen Konten sowie Zahlungen auf Rechnungen, die vor dem Buchungsbeginn liegen, stehen als eigener Hinweis darunter.
Angezeigt werden Beträge netto; die enthaltene Umsatzsteuer und Vorsteuer steht daneben. Auch ein Monatsverlauf ist dabei.
Summen und Salden
Je Konto: Anfangsstand, Soll, Haben und Saldo (S = Soll, H = Haben), dazu Summen je Kontotyp. Die Summenkontrolle prüft, dass die Summe aller Soll- gleich der Summe aller Habenbeträge ist. Der Anfangsstand ist die Bewegung im Journal vor dem Zeitraum. Einen Saldenvortrag aus einer Eröffnungsbilanz gibt es nicht; die macht deine Steuerberatung.
Offene Posten
Debitoren sind offene Ausgangsrechnungen, Kreditoren freigegebene Eingangsbelege abzüglich der Zahlungen. Du wählst einen Stichtag (Standard: heute). Die Fälligkeitsstaffel: nicht fällig, 1 bis 30, 31 bis 60, 61 bis 90 und über 90 Tage überfällig. Posten sind je Kunde oder Lieferant gruppiert; ein Klick zeigt die einzelnen Rechnungen oder Belege. Rechnungen ohne zugeordneten Rechnungskunden erscheinen mit dem Empfänger der Rechnung.
Der offene Betrag einer Rechnung ist derselbe wie in Übersicht und Mahnwesen. Leadmode vergleicht die Summe außerdem mit den Forderungs- beziehungsweise Verbindlichkeitskonten im Journal. Eine Differenz entsteht zum Beispiel bei Rechnungen vor dem Buchungsbeginn; sie wird angezeigt, nicht versteckt. Gutschriften von Lieferanten mindern die offene Summe.
Steuern
Der Reiter Steuern zeigt die Kennzahlen der Umsatzsteuer-Voranmeldung, der Umsatzsteuererklärung und der Anlage EÜR zum Übertragen in ELSTER, mit PDF und CSV. Einzelheiten stehen unter Steuerkennzahlen.
Gewinn je Projekt und Kunde
Je Projekt (als Kostenstelle): Erlöse minus Aufwand aus dem Journal, in der gewählten Sicht. Buchungen ohne Projekt stehen unter „Ohne Projekt“. Je Kunde zählen die Erlöse der Rechnungen des Kunden; der Aufwand eines Projekts wird auf die Kunden mit Erlösen in diesem Projekt im Verhältnis ihrer Erlöse verteilt. Aufwand ohne Projekt und Erlöse ohne Rechnungskunden stehen bei „Ohne Rechnungskunde“. Die Summe stimmt mit „Einnahmen und Ausgaben“ überein.
Vergütung (Vorschau)
Wer das Recht „Vergütung“ hat, kann darunter die Vergütung der Mitarbeitenden einblenden: die Vorschau aus den Vergütungsregeln (laufender Abrechnungszeitraum zum Stichtag) und, daneben, die Leistungsabrechnung an den Auftraggeber. Beides steht getrennt. Die Vergütung wird nicht ins Journal gebucht und steckt nicht im gebuchten Gewinn. Die Leistungsabrechnung ist ein Erlös, sobald ihre Rechnung ausgestellt ist; bis dahin ist sie noch nicht im Gewinn.
CSV-Export
„Einnahmen und Ausgaben“ und „Summen und Salden“ lassen sich mit den gewählten Filtern als CSV exportieren (Semikolon, UTF-8, Dezimalkomma). Die Summen- und Saldenliste ist beim Export auf 20.000 Konten begrenzt, „Einnahmen und Ausgaben“ auf 100.000 Zeilen; grenze sonst den Zeitraum ein.